一、2017年财政预算执行情况

2017年，面对严峻复杂的经济形势，在区委、区政府的正确领导下，在各位代表、委员的关心支持和财税部门的共同努力下，紧紧围绕“商务强区、工业强区、文化强区”发展战略和区委、区政府加快建设“富强西工、美丽西工、幸福西工”，着力打造富强民主文明和谐美丽的现代化强区的目标，大力组织收入，切实保障和改善民生，落实各项惠民政策，加强财源建设，强化财政监督，提高财政资金使用效益，较好地完成了各项工作目标，为全区改革、发展、稳定做出了积极的贡献。

2017年我区公共财政预算收入177379万元，返还性收入     8538万元，上级专项转移支付补助13637万元，一般性转移支付及各项结算补助19137万元；加上年结余493万元，动用预算稳定调节基金24035万元，调入资金646万元，减去上解省市财政支出37283万元，2017年我区可用财力为206582万元，当年一般公共财政预算支出203758万元，债务还本支出1238万元，补充预算稳定调节基金1449万元，收支相抵，年终预计结转137万元，实现了收支平衡。

（一）公共财政预算收入情况

2017年公共财政预算收入年初预算为175930万元，实际完成收入177379万元，为调整预算的100.8%，同比增长9.7%。

（二）公共财政预算支出情况

2017年全年财政支出年初预算为185259万元，调整预算为202688万元，实际完成支出204996万元，为调整预算的101.1%，同比增长10%。其中：一般公共预算支出203758万元；债务还本支出1238万元。

    （三）政府性基金预算收支情况

区十四届人大一次会议批准的2017年区级政府性基金收入预算为329万元，执行中加上上级新增转移支付补助58741万元、12月29日经十四届人大常委会第8次会议审议通过2017年财政预算调整报告，批准调整为59070万元，实际完成59203万元，为调整预算的100.2%。

2017年区级政府性基金支出预算为329万元，12月29日经十四届人大常委会第8次会议审议通过，批准调整为59070万元，实际完成59070万元，为调整预算数的100%，收支相抵后，结转下年133万元。

（四）政府债务情况

2017年市财政局印发《关于下达2017年政府债务限额的通知》，核定我区2017年政府债务限额110300万元，均为一般债务。

2017年西工区非债券形式存量政府债务年初余额8495万元，均为一般性债务，其中：园区道路建设项目借款余额600万元，洛北青年公寓公租房项目借款余额2779万元，国花宝居公租房项目借款余额5116万元。2017年使用自有资金偿还1238万元，剩余7257万元按照省财政厅《关于2017年全面完成非债券形式存量政府债务置换工作的通知》文件精神，通过向市财政局申请7257万元置换债券资金，依法依规与债权人沟通签订四方审签单后予以偿还，按时完成我区非债券形式存量政府债务置换工作。截止2017年底，我区政府性债务已全面转换为债券形式，期末余额67489万元，其中：一般债务置换债券56189万元，一般新增债券11300万元。

二、落实区人大预算决议与主要财政工作情况

区财政部门主动适应新常态，围绕全市“9+2”工作布局和“四高一强一率先”奋斗目标，主动作为，坚持稳中求进、科学理财，强化增收节支，突出民生改善，深化财政改革，促进经济健康发展，各项财税工作取得新成绩。

（一）狠抓收入组织，确保财政收入稳定增长。一是严格落实收入目标任务。强化征管措施的落实，认真分析财政收入形势，及时解决收入征管中出现的问题，坚持“抓大、控中、管小”的原则，严格执行税收政策，完善征管机制，加强对各类潜在税源和零散税源管理，积极开展专项税收清查行动，确保均衡入库、应收尽收；二是积极推进综合治税工作。加强与税务部门的联系和沟通，切实做好财税收入的组织协调工作，建立完善财税及相关部门联动机制，做到财税信息共享、资源共用，积极聘请造价事务所、税务事务所等社会中介力量参与税收分析和纳税评估，进一步加大税收稽查力度，构建全方位、多层次、信息化的现代税收征管体系，堵塞“跑、冒、滴、漏”；三是积极做好企业服务工作。加强和企业间的沟通联络，深入重点企业进行走访调研，认真摸清企业具体情况，了解企业目前运行及税收情况，提高税收增量；四是规范非税收入管理。进一步完善非税管理体系，加大征管力度，大力挖掘非税收入潜力，努力增加政府可用财力规模。

（二）落实积极财政政策，支持实体企业健康发展。一是加大科技创新投入力度。全年累计申报扶持企业项目56家，扶持资金1269万元，促进了企业产业结构调整升级；二是积极落实税收减免政策，全力为企业减负。为辖区符合退税条件的企业单位和个人办理退税业务184笔，涉及辖区企业单位、个人共计107家，所退税款金额总计2250万元，区级599万元；三是清理规范涉企收费，减轻企业负担。按照省、市涉企收费清理结果对我区涉企行政事业收费进行全面清理，保证我区涉企收费与省、市级涉企收费专项清理规范结果相一致，实行涉企收费目录清单管理，加强收费监管，减轻辖区企业负担。

（三）坚持以人为本，切实保障和改善民生。一是足额安排教育资金，切实改善学校教学条件。坚持把教育放在优先发展的战略地位，认真落实投入政策，不断提高义务教育经费保障水平和普及成果，教育质量全面提高，义务教育工作得到健康、均衡发展。2017年共拨付教育经费23071万元，主要用于农村义务教育、农村薄弱学校基础设施改造、城市义务教育阶段学生免学杂费、校舍维修项目、国有企业退休教师补贴、原民办教师养老补贴等；二是完善社会保障和就业体系。2017年共拨付社会保障和就业经费31414万元。筹集就业资金640万元，全面落实就业、再就业优惠政策；筹集城乡低保资金657万元，保障了全区城乡低保对象1339人的基本生活需要；拨付城乡居民养老金1099.5万元，惠及六十岁以上享受养老金人员10249人；三是支持公共卫生事业发展。2017年共拨付卫生专项资金15467万元，认真完善新型农村合作医疗制度，新农合筹资标准2017年提高到每人每年600元，其中各级财政补助标准提高到450元。进一步减轻了农民的负担，有效的缓解了群众“因病致贫，因病返贫”的问题。拨付基本公共卫生服务专项资金1777万元，主要用于建立居民健康档案、健康教育、老年人保健等服务；四是注重服务“三农”，推动农村全面发展。2017年共拨付农林水事务支出1798万元。主要用于扶贫开发、区乡道路建设、水库移民后期扶持等，有力地支持了“三农”工作的顺利开展；五是持续加大城乡社区事务投入力度。积极筹措城市建设资金，主要用于棚户区改造、城市公共设施、城市公共绿化管养、社区便民服务大厅、农村公路整修、环卫设施等城市基础设施建设，全面提升城市品位，改善人居环境。

（四）全面深化财政改革，体制机制不断完善。一是深入推进公务卡结算制度改革。按照预算单位公务卡强制结算目录的有关要求，强化公务卡的使用，全区预算单位公务卡改革实现了全部覆盖。区属各预算单位共办理公务卡1952张，公务卡刷卡笔数   18281笔，刷卡报销金额1752.1万元；二是扎实推进行政事业单位内控制度建设。顺利完成区属各预算单位2016年度行政事业单位内部控制报告编报工作，预算单位内部控制报告已上报市局；三是全面完成城域网改革。城域网授权支付改革进展顺利，涉及改革单位共计108家，全区31家教育系统授权业务改革和区直机关单位77家已全部完成；四是积极稳妥加快投融资平台改制工作。研究制定了《西工区投融资平台公司改革实施方案》、《融资平台公司管理人员选聘方案》和《融资平台公司管理人员薪酬方案》；出台《西工区人民政府办公室关于做好国有房产和土地使用权清理移交和规范管理工作的通知》；洛阳鑫通经济发展投资有限公司已组建成立党支部，洛阳鑫通经济发展投资有限公司和洛阳钰丰建设开发有限公司全班子人员选聘工作已完成，目前已实现正常运转。

（五）加强财政监督，确保资金安全高效运行。一是加强政府投资项目资金管理。制定《西工区人民政府关于进一步加强政府投资项目管理有关问题的通知》，进一步加强政府投资项目管理，规范项目建设程序，明确各审批环节办事时效，提高政府投资项目的社会效益。二是开展政府采购代理机构专项治理工作。聘请市财政局政府采购专家库中相关专家对全区自2016年至今全部的招投标项目进行检查，并对造成违法事实的三家招标代理公司进行了行政处罚；召开西工区政府采购代理业务承诺专题会，代理机构逐一签订并递交《西工区政府采购代理业务统一服务承诺书》；采购办全年共完成采购项目审批400次，采购预算金额3330.37万元，实际采购金额3004.74万元，节约金额325.63万元，节约率9.78%；三是强化国有资产动态管理。认真执行国有资产购入审批制度，严格国有资产购入程序，全年累计审批购入固定资产3084万元。严格按照国有资产管理制度处置报废资产及罚没物资，处置收入已全部上缴国库，确保国有资产不流失；四是开展财政支出绩效评价。为进一步优化财政支出结构，推进财政科学化精细化管理，提高财政资金使用效益，根据省、市财政部门的要求，全年开展评价项目72个，评价金额1.3亿元；五是规范财政投资评审工作。进一步强化财政投资评审工作职能，拓宽评审领域，加大对政府投资项目的监管力度，积极探索投资评审机制和体制建设。共评审工程项目158个，送审金额3230.15万元，项目涉及区管道路、市政、校园建设、绿化等，审定金额2930.06万元，审减率9.29%，审减金额300.09万元；六是开展行政事业单位财务人员培训。举办了西工区2017年度行政事业单位财务人员培训班，对全区行政事业单位200余名财务人员进行了培训；七是开展会计信息质量检查工作。组成两个检查组先后对区民政局、区司法局、区计生委等58家单位实施检查。

三、2018年财政预算草案

（一）2018年财政预算编制工作的指导思想

2018年是“十三五”规划的重要一年，也是统筹推进全市“9+2”工作布局、实现“四高一强一率先”奋斗目标和持续实施“三强”战略，加快推进“三个西工”建设的重要一年。按照区委九届五次全会的部署，结合我区财政工作的实际情况，2018年财政预算编制和财政工作的指导思想是：全面贯彻落实党的十九大精神，坚持稳中求进工作总基调，以新发展理念为引领，紧紧围绕加快推进“三个西工”建设，打造全省经济社会发展强区目标，认真落实更加积极有效的财政政策，支持推进供给侧结构性改革，更好发挥财政政策在稳增长和调结构中的积极作用；深入推进财税体制改革，加快建立全面规范、公开透明的预算制度；优化财政支出结构，压缩一般性支出，加大污染防治攻坚战等重点工作投入，保障基本公共服务，强化民生托底；加强财政资金统筹使用，提高支出精准度和资金使用效益；加强政府性债务管理，有效防范财政风险；以实施中期财政规划管理为抓手，落实支出经济分类改革，提升财政预算管理水平，提高财政政策的前瞻性、有效性和可持续性，促进经济社会持续健康发展。

（二）2018年全区财政预算草案

全区财政预算收入192460万元，增长8.5%。按预期收入安排，加上级各项补助及提前告知收入28986万元，加上年结转137万元，减去预计上解支出42297万元，全区财力支出为179286万元。本着“统筹兼顾、量入为出、收支平衡”的原则，优化支出结构，继续加大民生项目投入，继续加大重点支出，科学管控“三公经费”支出，压缩一般性支出。全区2018年公共财政预算支出安排为179286万元。

（三）财政基金预算草案

基金预算支出290万元，其中：上级补助提前告知数157万元，上年结转133万元。

（四）政府性债券置换安排

2018年预计到期债券共计6822万元，根据洛阳市财政局下达《关于报送2018年地方政府债券需求的通知》（洛财预〔2017〕504号）文件精神，已向上级申请债券需求，用于偿还到期债券，以减轻区级支出压力。

四、完成2018年预算任务的主要措施

（一）围绕税收征管，努力壮大财政收入。一是加强税收征管协助力度。深入推进综合治税工作，加强涉税信息分析利用，加大税收专项检查力度，搭建国地税信息共享平台，扩展涉税信息应用领域，提高税收征管效率和服务水平，堵塞漏洞，切实提高财政收入质量；二是继续落实财税工作例会。督促乡办及各相关单位落实目标任务，调动乡、办与各相关委局的积极性，使乡办工作重点转向财源建设和协税护税上来；三是积极落实财政政策。继续完善以政府投资、补贴等多种形式为主体的财政政策体系，充分发挥财政政策的导向作用，积极支持重点行业和产业结构调整，促进经济的平稳增长；四是多方面筹措资金。以不断满足人民日益增长的美好生活需要为出发点和落脚点，加大对上沟通力度，积极争取中央预算内资金、转移支付资金和上级各类奖补资金，为我区重大项目建设提供有力的资金和政策保障。

（二）围绕优化支出结构，着力保障重点需要。一是加强财政支出管理，实现财政综合收支平衡。继续认真贯彻执行稳健的财政政策，坚持“确保重点、兼顾一般”和“有所为，有所不为”的原则，保证重点，压缩一般，严格控制支出口子，努力实现财政收支平衡；二是进一步增强预算约束力，自觉维护预算的严肃性。严格控制一般性支出、消耗性支出，按政策要求大力压缩“三公”经费，努力降低行政运行成本，坚决反对铺张浪费现象。集中有限财力重点保证就业、社会保障、困难救助等关系群众切身利益的支出需要；三是全力保障重点支出。重点保证教育经费、医疗卫生服务、文化体育、科技资金、环境保护、市容环境综合整治等各项基本支出需要。重点保障区委、区政府确定的重点工程需要，使有限的财政资金用在刀刃上；四是加大力度推进重点项目建设资金支持。积极做好棚户区改造项目资金的争取工作，积极协调银行等有关部门，加快放款进度，做好项目建设的资金保障。同时，积极申报和推荐PPP项目工作，进一步完善项目资金监管办法，加强专项资金、项目资金监管。

（三）围绕财政基础性工作，规范部门财务行为。一是继续开展会计信息质量检查工作。为切实履行财政部门会计监督职责,充分发挥会计监督服务宏观调控和财政管理、保障财税政策执行、提升会计信息质量的重要作用，继续进行会计信息质量检查；二是继续加强对各部门的财会人员培训。进一步提高我区财务从业人员专业素质，提高部门的财务管理意识，规范部门的财务行为；三是加强政府采购管理。扩大政府采购规模，规范政府采购程序，公开政府采购信息，提高政府采购透明度。

（四）围绕深化财税体制改革，加强预算管理执行。一是进一步加强政府债务风险防控。规范政府债务预算管理，规范政府举债行为，认真做好政府债券申请和置换工作，切实抓好新增政府债券资金使用管理工作，加强债务指标动态数据监测，提高债券资金使用绩效，积极预防和化解债务风险；二是深化部门预算编制改革，全面实施中期财政规划管理，落实财政支出经济分类改革，细化预算编制项目，努力实现预算编制过程的规范、透明，提高预算编制水平；三是加快政府投融资平台市场化转型，规范国有资本投资、运营公司管理。